Calculez DSO, DIO, DPO et le cycle de conversion de trésorerie.
| DSO (jours) | – |
| DIO (jours) | – |
| DPO (jours) | – |
| CCC (jours) | – |
Utilisez ce calculateur du cycle de conversion de trésorerie pour voir combien de jours la trésorerie est immobilisée entre le paiement des fournisseurs et l'encaissement des clients. Un CCC plus court (même négatif) est en général meilleur.
DSO = 365 × créances ÷ ventes. DIO = 365 × stocks ÷ COGS. DPO = 365 × dettes fournisseurs ÷ COGS. CCC = DSO + DIO − DPO. Utilisez la même année de chiffres ; ici l'année fait 365 jours. Créances, stocks et dettes peuvent être de clôture ou des moyennes.
Créances : Créances clients (AR).
Stocks : Stocks au bilan.
Dettes fournisseurs : Dettes fournisseurs (AP).
Ventes : Ventes annuelles (ou trailing twelve months).
COGS : Coût des ventes annuel (utilisé pour les jours de stocks et de dettes).
DSO : Days sales outstanding.
DIO : Days inventory outstanding.
DPO : Days payable outstanding.
CCC : Cycle de conversion de trésorerie en jours.